自分の価値観を中心に意識的な支出カテゴリを設計する

一般的な予算カテゴリを価値観にちなんだ名前のバケツに置き換え、すべての配分が明白に正当化できるかどうかがわかるようにする。

Why it works

標準的な予算カテゴリ(外食、娯楽、買い物)には評価的な重みがない——それらはチャネルを説明するだけで、目的を説明しない。カテゴリにそれが仕える価値観(つながり、健康、成長)にちなんだ名前を付けると、ある支出がそのカテゴリに属するかどうか、そのカテゴリがその配分に値するかどうかについて明示的な思考が強制される。この再ラベリングは表面的なものではない。自己統制の枠組みを「予算内に収まったか」から「この支出は自分が大切にしていることに仕えたか」へと変える。

How to do it

1. 掲げている価値観それぞれについて、その価値観を名前とする支出カテゴリを作る。
2. 旧予算のすべての項目を価値観カテゴリのいずれかに移し、どれにも当てはまらない項目はレビュー対象として印を付ける。
3. 各カテゴリの配分は、過去の支出パターンではなく、その価値観の相対的な重要性に基づいて設定する。

エビデンス

メンタルアカウンティング研究は、カテゴリのラベルが支出決定に影響を与えることを示している——人々はラベル付けされた口座を使いすぎにくく、それを守ろうとする傾向が強い。価値観に基づく命名はこのメカニズムの延長だ。 (mechanistic)

メンタルアカウンティングは過剰支出を正当化するためにも使われうる(望んでいた支出のために新しい「価値観」カテゴリを作るなど)——正直なカテゴリ設計には外部レビューまたは事前コミットメントが必要だ。

出典

• Thaler (1999), "Mental Accounting Matters," Journal of Behavioral Decision Making

よくある間違い

価値観カテゴリを作っておきながら、以前と同じ金額を予算化すること——再分類は、大切だと言ったことに向けて配分をシフトさせるためのものであり、現状に別名を付けるためのものではない。